Общая информафия
Сегодня многие предприятия поставляют свою продукцию на условиях отсрочки платежа. Это приводит к тому, что номинально товар уже продан, но реально деньги за него поступят только через определенный промежуток времени (например, 30 или 60 дней). В результате у поставщика образуется ненужная дебиторская задолженность, к тому же возникает риск возможного неплатежа.
Для решения подобных проблем существует факторинг. Уступив по договору факторинга банку свои долги, компания в виде аванса получает денежные средства в размере до 90% от объема поставки. При этом право требования денежного долга передается банку. По истечении определенного срока покупатель рассчитывается с банком, а банк в свою очередь перечисляет оставшуюся часть на счет поставщика, предварительно удержав комиссию за свои услуги.
Использование факторинга наиболее эффективно для небольших и средних предприятий, расширяющих объемы продаж или выходящих на новые рынки, а также для вновь создаваемых компаний, испытывающих недостаток денежных средств из-за несвоевременности поступления платежей от дебиторов, наличия чрезмерных запасов, трудностей в организации производственного процесса.
Сегодня факторинг становится все более востребованным среди поставщиков продуктов питания, товаров народного потребления, бытовой, офисной техники и электроники, парфюмерии и косметики, фармацевтики, бытовой химии и т.п.
Преимущества факторинга
Для поставщика:
1. Получение средств сразу после отгрузки товара, регулярное пополнение оборотных средств. Вместо ожидания платежа от покупателя, клиент получает деньги от банка. Факторинг позволяет торговать продукцией в режиме оплаты по факту при сохранении отсрочек платежа покупателям.
2. Беззалоговое финансирование. Оплата производится на основании предъявленных в Банк документов, подтверждающих факт отгрузки товара. Залогового обеспечения при факторинговых операциях не требуется.
3. Увеличение товарооборота. Факторинг позволяет увеличить объемы продаж за счет увеличения лимита отгрузок на действующих покупателей, а также привлечь новых покупателей за счет предоставления отсрочки платежа.
4.
Покрытие торговых рисков, связанных с
отсрочкой платежа:
- рисков ликвидности
(риски несвоевременной оплаты поставок
покупателями);
- рисков неплатежа
(кредитный риск).
5. Административное управление дебиторской задолженностью клиента. Управление дебиторской задолженностью включает в себя регулярное предоставление отчетов о состоянии дебиторской задолженности и контроль за своевременностью оплаты поставок покупателями. Кроме того, как показывает практика, при уступке задолженности банку существенно улучшается платежная дисциплина покупателя.
Для покупателя:
1. Получение товарного кредита на достаточно продолжительный срок. Покупатель всегда может рассчитывать на получение от поставщика отсрочки платежа за приобретаемые товары (работы, услуги).
2. Увеличение объемов закупок, снижение закупочных цен. Покупатели, не имеющие задолженности перед поставщиком, могут рассчитывать на более широкий ассортимент товаров и дополнительные скидки.
3. Формирование кредитной истории. Даже не кредитуясь в банке, своевременно и полностью рассчитываясь за приобретаемый товар, покупатель формирует положительную кредитную историю перед банком.